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本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“全资子公司东阳市乐视花儿影视文化有限公司投资的电视剧《拼图》，《拼图》项目团队在业内有很高的声誉，出品的过往电视剧均有极好的业绩。为提前回收资金、避免项目后期超支、超期、宣发及销售回款等的不可预见风险，西藏摩咖轮将项目投资份额转让给了北京方名泰和影视文化发展有限公司。该项目交易价格以与三家播出平台已签署的电视剧播映权相关协议预购价格为基础，扣除宣传费及代理费后协商确定。受让方以资金投入和承担后期风险为代价，取得了该知名项目的投资权，以及后续的二轮三轮等销售的利润。转让收入款于2017年、2018年收款完毕，该项收入确认符合会计准则规定。 经天眼查网站查询，公司与北京方名泰和影视文化发展有限公司不存在关联关系。 综上所述，公司未发现公司及相关人员利用职务之便，挪用上市公司资金，通过《球状闪电》和《拼图》项目，完成北京摩天轮文化传媒有限公司业绩情况。未发现公司与千和影业（北京）有限公司、北京方名泰和影视文化发展有限公司存在关联关系，或存在关联交易非关联化、相关交易实质上为权益性交易的情形。 四、微博内容称，你公司相关人员挪用公司资金用于支付公司前任高管的“分手费”。请你公司对上述举报内容进行自查，并说明举报内容是否属实，如是，请进一步说明上述行为是否构成财务资助或资金占用，你公司相关内部控制是否存在缺陷。 答：经公司自查，公司未发现支付给前任高管大额资金、支付前任高管的“分手费”、资金占用等情况。 公司对前任高管进行了核实，相关当事人对此次事件以书面的形式向公司进行了说明，均表示上述微博“分手费”言论为不实言论。 2019年度北京文化全资子公司发生对部分应收款项、存货等资产计提大额减值损失情况，公司已针对上述问题对内控设计层面及执行层面的缺陷在本年度进行了制度补充及修改、并进行了充分时间的运行、且重新测试内控设计及执行控制中相关缺陷已整改，并启动对内部相关人员的责任追究、对相关债权采取法律措施维权；北京文化董事会将进一步加强对公司及控股子公司的项目管控、资金管理与监督，强化内部控制检查。 五、请你公司年审会计师及独立董事对上述事项进行核查并发表明确意见。 （一）会计师核查意见 会计师执行了相应核查程序后，发表核查结论如下： 1、经实施核查程序，问题一关注事项发生在以前年度，我们作为北京文化2019年度财务报表审计机构并未对上述关注事项执行额外的审计程序，针对本次核查所能取得的资料及实施程序，未发现公司将2,400万元以收入的形式转回到浙江星河及存在通过虚构无商业实质的交易和收入帮助浙江星河完成业绩承诺的情形。 2、经实施核查程序，问题二关注事项发生在以前年度，我们作为北京文化2019年度财务报表审计机构并未对上述关注事项执行额外的审计程序，针对本次核查所能取得的资料及实施程序，未发现公司在投资舟山嘉文的过程中存在关联交易非关联化、对外财务资助、关联方资金占用、虚构无商业实质的交易和收入等情形。 北京文化在2019年度对子公司进行的内部审计及资产清查中，通过对2019年期初余额涉及的有关往来账户、存货及现有影视项目的合同等资料全面清查、核实，并与相关业务客户、合作方的核对，发现在2018年度存在对在制剧投资收益权转让确认收入核算不符合《企业会计准则第14号——收入》的规定：世纪伙伴并未将该剧所有权上的主要风险和报酬转移给对方，相关经济利益极有可能不能流入企业，上述收入确认作为前期差错进行更正符合企业会计准则的规定。 3、经实施核查程序，问题三关注事项发生在以前年度，我们作为北京文化2019年度财务报表审计机构并未对上述关注事项执行额外的审计程序，针对本次核查所能取得的资料及实施程序，未发现千和影业、方名泰和与公司存在关联关系，及该交易存在关联交易非关联化、相关交易实质上为权益性交易的情形。 4、经实施核查程序，问题四关注事项发生在以前年度，我们作为北京文化2019年度财务报表审计机构并未对上述关注事项执行额外的审计程序，针对本次核查所能取得的资料及实施程序，未发现上述行为构成财务资助或资金占用，公司相关内控制度在2019年度已对上述事项存在的缺陷进行整改。 会计师专项说明详见中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于对北京京西文化旅游股份有限公司的关注函的专项说明》。 (二)独立董事核查意见 1、经核查公司投资电视剧《横店故事》项目，了解了相关交易背景，查阅了投资合同、财务凭证、年度审计函证等资料，未发现公司通过虚构无商业实质的交易和收入帮助浙江星河完成业绩承诺的情形； 2、经核查公司投资设立舟山嘉文基金决策程序、《倩女幽魂》《大宋宫词》项目相关协议、财务凭证、交易对手方工商信息，未发现公司在投资舟山嘉文的过程中存在关联交易非关联化、对外财务资助、关联方资金占用、虚构无商业实质的交易和收入等情形。 3、经核查公司转让《球状闪电》《拼图》项目，了解了相关交易背景，查阅了相关协议，核查了交易对手方工商信息，未发现千和影业（北京）有限公司和北京方名泰和影视文化发展有限公司与公司存在关联关系，未发现公司及相关人员挪用上市公司资金完成摩天轮业绩的情形，也未发现关联交易非关联化、相关交易实质上为权益性交易的情形； 4、经核查前任高管书面情况说明、相关项目协议、财务凭证等材料，未发现公司支付公司前任高管大额资金。2019年度，公司已对存在的内部控制缺陷进行整改。独立董事将督促公司董事会和管理层加强对公司及控股子公司的项目管控、资金管理与监督，强化内部控制检查，不断完善公司内部控制制度建设与执行，提升公司治理水平，切实维护公司和广大投资者的利益。 我们根据目前公司提供的材料和了解的情况，结合会计师出具的核查意见，未发现公司存在深圳证券交易所《关注函》涉及的违法违规行为。 由于深圳证券交易所《关注函》中核查事项大部分与娄晓曦有关，娄晓曦等相关人员已被公安机关立案调查，需待公安机关的侦查结果后进一步核查。公司将与独立董事、中介机构一起密切关注此事进展情况，加强内部管理，保护公司和广大投资者的利益。
北京京西文化旅游股份有限公司 董事会 二〇二〇年五月十五日 |